Prévoyance : derniers jours pour profiter de la déduction fiscale jusqu’au 31.12.2015

• Garantir le revenu en cas d’invalidité due à un accident ou à une maladie
• Garantir le revenu des survivants en cas de décès
• Prévoyance vieillesse : maintenir le niveau de vie personnel antérieur
• Combler des lacunes de prévoyance
• Optimiser la charge fiscale
•  Réaliser des souhaits personnels

• Diminution régulière des prestations de 1er et 2e pilier
• Taux technique diminué de 0.5% dès 2016
• Perspectives de profit
• Sécurité à long terme
• Prestations garanties
• Possibilité de solutions personnalisées

Une assurance vie est…

• Spécialement définie selon vos besoins
• La garantie dès le premier jour en cas de réalisation de certains risques
• Avantageuse fiscalement
• Une promesse de paiement
• Un placement sûr
• Un avantage en matière de droit de poursuite et de succession
• Une solution optimale d’épargne

• Cotisations: possibilité de les déduire du revenu imposable
• Limite pour les personnes salariées (actuellement 6 682 francs suisses)
• Limite pour les indépendants (actuellement 33 408 francs suisse ou 20% du revenu professionnel et au maximum)
• Rendement de la fortune: pas d’impôt anticipé
• Fortune: pas d’imposition
• Versement en capital (=revenu) : imposé à un taux réduit

Dans le cas des revenus élevés, les assurances obligatoires ne peuvent pas à elles seules permettre d’atteindre l’objectif de prestation qui correspond à 60% du dernier salaire.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Constitution fédérale, art 111 :

• Prévoyance individuelle pour couvrir les besoins personnels pour les vieux jours ainsi qu’en cas d’invalidité ou de décès

Pilier 3a (prévoyance liée) :

• Bénéficiaires limités (conjoint ou enfants), sinon peuvent être choisis
• Limitation du droit de libre disposition

Pilier 3b (prévoyance libre) :

• Libre choix des bénéficiaires
• Pas de limitation du droit de libre disposition